比亞迪半導體過會：今年IPO過關第26家 中金公司過2單

來源：中國經濟網

中國經濟網北京1月28日訊 創業板上市委員會2022年第5次審議會議於昨日召開，審議結果顯示，比亞迪半導體股份有限公司（簡稱“比亞迪半導體”）首發符合發行條件、上市條件和資訊披露要求。這是今年過會的第26家企業。

比亞迪半導體本次發行的保薦人（主承銷商）為中國國際金融股份有限公司，保薦代表人為石一傑、王檑。比亞迪半導體是中國國際金融股份有限公司今年保薦成功的第2單IPO專案。此前，1月13日，中國國際金融股份有限公司保薦的深圳市中科藍訊科技股份有限公司過會。

比亞迪半導體是高效、智慧、整合的半導體供應商，主要從事功率半導體、智慧控制IC、智慧感測器及光電半導體的研發、生產及銷售，覆蓋了對電、光、磁等訊號的感應、處理及控制，產品市場應用前景廣闊。自成立以來，公司以車規級半導體為核心，同步推動工業、家電、新能源、消費電子等領域的半導體業務發展。

截至招股說明書籤署日，比亞迪股份持有比亞迪半導體3.25億股股份，佔公司本次發行前股本總額的72.30%，是公司的控股股東。

截至招股說明書書籤署日，王傳福合計持有比亞迪股份17.81%的股份，系比亞迪股份的控股股東和實際控制人。因此，王傳福透過比亞迪股份能夠間接控制公司72.30%的股份表決權，同時擔任公司董事長，系公司的實際控制人。

比亞迪半導體本次擬在深交所創業板上市，公開發行股數不超過5000萬股，公司股東不公開發售股份，公開發行的新股不低於本次發行後總股本的10%。比亞迪半導體擬募集資金20.01億元，用於功率半導體關鍵技術研發專案、高效能MCU晶片設計及測試技術研發專案、高精度BMS晶片設計與測試技術研發專案、補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.發行人作為從比亞迪集團分拆上市的主體，在報告期內向比亞迪集團銷售商品、提供勞務及合同能源管理服務的金額分別為90,997.60萬元、60,144.63萬元、85,057.79萬元和66,996.66萬元，佔營業收入的比例分別為67.88%、54.86%、59.02%和54.24%。功率半導體、光電半導體產品、製造及服務主要向比亞迪集團銷售，且關聯銷售的毛利率較高。同時，發行人還存在使用比亞迪集團的採購平臺、註冊商標和財務系統等情形。請發行人說明：（1）關聯交易定價是否公允、是否存在顯失公平的情形，是否存在比亞迪集團透過關聯交易對發行人利益輸送的情形；（2）較高的關聯銷售毛利率對報告期淨利潤的影響，是否存在發行人經營業績依賴關聯銷售的情形；（3）上述情形對獨立性是否構成重大不利影響。請保薦人發表明確意見。

2.2021年9月2日，發行人與濟南高新科技成果轉化經紀有限公司簽署裝置買賣協議，以30.5億元購買該公司擁有的晶圓製造裝置，該套裝置用於8英寸晶圓製造，包括光刻機、離子注入機等關鍵裝置，上述交易金額佔發行人前一會計年度末淨資產31.87億元的95.7%。請發行人說明：（1）截至目前該交易的進展狀態；（2）交易對方的詳細情況；（3）該銷售行為是否為買斷式銷售，是否與其資產規模相匹配。請保薦人發表明確意見。

3.發行人於2020年4月實施了股權激勵計劃，2020年至2024年的股份支付費用分別為7,429.77萬元、11,638.90萬元、8,525.16萬元、4,655.33萬元、1,253.01萬元。其中，2020年股份支付費用中，董事、監事與高管合計為3,737.91萬元，佔當期董事、監事與高管合計薪酬總額的81.86%，佔當期發行人利潤總額的59.57%。請發行人說明董事、監事與高管的股份支付金額佔薪酬總額與當期利潤總額比例較高的原因與合理性。請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項

無

今年IPO過會企業一覽：

暫緩審議企業一覽：

今年IPO被否企業一覽：