為了讓家族信託發揮更大的作用和價值，往往還得需要另一種工具的配合——大額保單
大額保單有什麼功能，以及什麼樣的人必須買呢？今天就幫大家解決這兩個疑問。
大額保單的十大功能
1債務相對隔離功能
保險是一份特殊的合同，你將保險金交給保險公司，以被保險人的身體為保險物件，成立保險合同後，保險公司在不同條件下將保險金給付給指定或者法定受益人，實現財產合法地在投保人和受益人之間的轉移。
所以，當財產發生轉移時，顯然可以對抗原財產所有人的債務。
2婚姻財富規劃功能
大額保單是婚前財產的保障，可以防止財產混同，實現婚姻財產的保全；
婚後以父母為投保人，以子女為被保險人的保單，在保單賠付前都屬於投保人的財產，不會成為子女的婚姻共同財產。
3稅務規劃功能
人壽保險理賠金在全世界各個國家基本都是免稅的；在大部分國家和地區，保單可以避免遺產稅；而且在很多國家和地區，購買人壽保險的保費在企業和個人都是可以稅前列支的；最後，大額保單在遺產稅籌劃上有一個獨特的優勢功能，可以透過槓桿準備應稅現金。
4家族財富傳承功能
大額保單的投保人和被保險人可以在法律規定的範圍之內，靈活指定大額保單受益人及其受益比例，並在大額保單賠付之前，具有更改受益人及其受益比例的權利。
5資金融通功能
保單一般都具有現金價值，現金價值透過投保人對保單的任意解除權可以隨時實現，是屬於投保人實際有效控制的財產，在國內外都可以透過保單抵押或質押進行貸款，實現資金的融通功能。
6隱私保護功能
大額保單可以透過指定受益人的方式，直接將財富透過保險賠償金的方式傳承給受益人，不需要其他任何人的認可和同意，因此可以起到相對的隱私保護功能。
7槓桿功能
這個功能是人壽保險所特有的，幾乎無法被任何金融工具所代替。風險的發生具有很高的不確定性，可以透過支付少量的保費，將這些損失轉嫁給保險公司，將不確定的損失轉換為確定的對價。
8收益鎖定功能
保險合同的合同屬性及其長期性，導致保單一旦簽訂，其預定利率是不能變化的，因而就產生了人壽保險的收益鎖定功能。
9投資功能
保險中還有一種特殊的投資險種，就是投資連結保險。這種保險的主要功能就是投資，同時又兼具保險的特點。
10移民規劃功能
保險理賠金的免稅待遇已經被國際社會廣泛地接觸，因此，大額保單在移民規劃中都具有非常重要的作用，尤其是對於稅制複雜、稅率高且徵稅能力強、懲罰力度大的國家，具有非常重要的意義。
誰最有必要買大額保單呢？
1婚姻關係複雜
有婚前子女、私生子可能性的家庭，為免日後繼承關係複雜，必須買大額保單以度過有可能的繼承爭議期。
2中小企業主的全職太太
實體經濟不好，企業經營可能有三角債、擔保、破產等風險，今天能躉繳保費，就為未來留一份保障，並且極端情況下還可以退保。
3有資產需要子女繼承的
為避免未來孩子們萬一交不起遺產稅或房產稅，最好買大額保單，這樣子女可以用壽險賠償金的現金支付這些稅費。
看完大額保險的功能，保險金+信託的理財方式是不是更容易懂了？保險的確定性和槓桿性，與信託的靈活性和獨立性完美地融合在一起，才能更好地實現財富管理的目的。
