918事變後，儘管國民政府一再忍讓期待國聯調停，可是局勢仍然在不斷惡化。遼寧和吉林已經瓦解，黑龍江已經癱瘓。張學良只能在錦州設立了辦公室，這已經是中國在東三省行使主權的最後政治象徵。
1931年10月8日，日軍空襲錦州。這是第一次世界大戰結束後發生的第一起對和平城市的空襲事件。這已經非常清晰地顯示，日軍打算徹底攻佔東三省。
這張照片展示的是進犯錦州的日軍。照片就刊登在李繼鋒先生著作的《抗日戰爭全記錄》第45頁中。可以看到這些日軍正在乘坐著列車行駛，他們的眼神充滿了興奮和期待，他們知道自己將要去做什麼。
11月27日，本莊繁司令官命令日軍向錦州發動了攻勢。在此之前，日本空軍先從空中對錦州這座東北軍的大本營進行了航拍，並拍攝了關於中國軍隊位於錦州附近兵營的圖片，就是下面這張圖。
只是日本的軍事行動得到了國際社會的一致譴責。中日略一接觸之後，日本參謀本部便命令關東軍立刻返回。那時中日兩國政局也發生了動盪，日本新內閣上臺，蔣介石宣佈下野。孫科新政府雖然打算守衛錦州，但他們有心無力。
等到1931年12月26日，日本再度做好了攻擊錦州的準備。12月27日，日本人表示：為了保護日本僑民，日本人將“清除”錦州一帶的東北軍。
張學良無奈向孫科政府求援，但孫科政府除了命令他們死守錦州之外，卻沒有提供任何實質性的支援，只想著讓東北軍消耗掉自己的實力，這讓東北軍士氣消沉，幾乎不加抵抗的撤離了錦州。1932年1月3日，日軍佔領錦州。
離開錦州的張學良非常憤怒，在報紙上大罵國民政府說：要求我們死守錦州，卻不給我們任何支援，就是為了消耗東北軍，這是以敵人的手段來滅亡自己的同胞。
軍史專家李繼峰在其著作《抗日戰爭全記錄中》表示，中國的人口是日本的七倍，土地面積是日本的17倍，可是面對這個小小的強盜，中國就沒有組織好一場像樣的抵抗。大家都知道確實應該抵抗，可是為什麼就做不到呢？
這最大的原因還是日本明治維新之後，日本迅速消滅了私家軍，成立了國家軍隊。但是晚清之後，私家軍體制一直是中國軍事的一支毒瘤。各個軍閥之間只想著儲存自己實力陷入內戰分裂，一旦外敵入侵必然會應對無力。
比較一下當時日本和關東軍之間的兵力對比就能看得出來。根據《抗日戰爭全記錄》記載，918事變時，關東軍總兵力只有1萬多人，也沒有飛機和坦克，炮兵和工兵微乎其微，沒有任何機動能力。
可是東北軍卻有二十多萬部隊，有飛機，坦克，大炮的支援，還有著大量的兵工廠，但是他們卻沒有任何鬥志，短短三個半月時間東北就全部倫為日寇之手。
