老闆讓會計從公司公賬上轉20萬到自己私人卡上，竟然被嚴查了，還差點進去了。金稅四期，將嚴查企業的賬、錢、稅，嚴查老闆的個人銀行流水，這些行為老闆你一定要小心了，如果你還不知道，隨時可能會進去。
10月起，公轉私、私轉私的要小心了！
這三種情況將會被會重點監管：
1、當日單筆或者累計交易額人民幣5萬元以上
2、公轉公超過200萬元以上
3、私戶轉賬金額過大（境內轉賬超過50萬、境外轉賬超過20萬）
這六種情況企業要小心：
1、小規模公司，卻能搞出上千萬的流水
2、常分批集中轉出，或者分批集中轉入轉出，都屬於轉入轉出異常
3、經營範圍是餐飲，資金交易目錄都是工程，資金與經營不符
4、公戶短期內頻繁給私戶轉賬，或公司經常收到私戶轉賬
5、頻繁開戶銷戶，而且在銷戶前有大量的資金活動
6、閒置很久的賬戶，突然啟用，並且有大量的資金活動
往下看，你肯定有涉及到！
這十三鍾情況企業被罰、老闆被關：
1、AB賬（兩套賬）、三套賬問題的，將會有補稅+罰款+滯納金
2、抽逃註冊資本金，註冊資金過大問題的，將會有刑罰+補稅+罰款
3、賬外資金迴流，其他應付款過大的，將會有補稅+罰款+滯納金
4、買賣發票、虛開增值稅專用發票的，直接進去，5萬起量刑
5、股東借款不好的，將會有補稅+罰款+滯納金
6、商業回扣問題的，將會有刑罰+補稅+罰款+滯納金
7、無票支出專案問題的，將會有補稅+罰款+滯納金
8、不合規票據問題的，將會有補稅+罰款+滯納金
9、不合理報銷問題，提前開發票問題的，將會有補稅+罰款+滯納金
10、大額應付賬款無法支出問題的，將會有補稅+罰款+滯納金
11、存貨賬實不符問題的，將會有補稅+罰款+滯納金+刑事
12、貨幣資金賬實不符的，將會有補稅+罰款+滯納金
13、私卡發工資、不給員工買社保，將會有補稅+補交社保+罰款+滯納金
總結以上的問題，一個是老闆的問題，一個是企業的問題！
老闆的問題：就是怎麼安全的公轉私，怎麼節稅又沒風險的分到更大利潤。
企業的問題：就是歷史預留的財務問題，怎麼讓企業降低稅負，規避風險。
傳統的、沒學過財務的老闆怎麼公轉私呢？
1、1月1號找公司借錢，12月31號還錢，因為超過時間視為股息分紅，繳納20%個稅。但這樣錢就一直在公司，久了一樣會被查。
2、老闆給自己發工資獎金，但不知道要發多少，卻不知道發多了，比分紅交的20%個稅還高。
3、直接股東分紅，白白繳納20%個稅。
4、提前備用金，但是必須要有發票，而且和企業經營業務有關，而很多老闆會去買票，這可是要進去的。
5、將自己名下的資產出租給公司使用，公司支付租金，也會產生財產租賃所得個稅，就是轉不出幾個錢。
中國國家稅收環境極其複雜，不管是老闆還是個人，雖然不是財務，但一定要有財稅意識。
